Financiële gids Back in Flow

Cumulatiebepaling voor incasso - wat is dat?

Vanaf 1 oktober 2024 geldt de cumulatiebepaling voor incassokosten als aanvulling op de Wet Kwaliteit incassodienstverlening. Deze regel is in de wet opgenomen om consumenten te beschermen tegen hoogoplopende incassokosten. In dit artikel leggen we uit wat dit precies betekent en in welke gevallen er sprake is van cumulatiebepaling.

Redactieteam | okt. 1, 2024 5 min

De belangrijkste onderwerpen op een rij:

Wat is cumulatiebepaling?

2. Wanneer geldt de cumulatiebepaling niet?

3. Hoe ziet de nieuwe berekening eruit?

4. Voorbeeld bij gelijke factuurbedragen

5. Voorbeeld bij ongelijke factuurbedragen

6. Voorbeeld bij gelijke maar niet opvolgende maandfacturen

7. Rekenvoorbeeld bij berekenen incassokosten over de hoogste factuur

Wat is cumulatiebepaling?

Cumulatiebepaling zorgt ervoor dat schuldeisers minder incassokosten mogen berekenen bij terugkerende facturatie in duurovereenkomsten. Voorbeelden van duurovereenkomsten zijn bijvoorbeeld energierekeningen, telefoon- tv en internetabonnementen, autolease, huur etc. Terugkerende facturatie betekent dat je – zolang je overeenkomst loopt – maandelijks je facturen betaalt. Soms betaal je een hoge laatste factuur. Bijvoorbeeld als je buiten de bundel hebt gebeld en een extra bedrag aan gesprekskosten moet betalen. Of als je de jaarafrekening van de energiemaatschappij krijgt. Incassobureaus mogen niet meer over iedere factuur incassokosten van € 40,- in rekening brengen.

In dit artikel spreken we van “termijnfacturen”; maandelijks terugkerende facturen die je betaalt aan bijvoorbeeld je telefoonprovider, energiemaatschappij of woningbouwvereniging met wie je een duurovereenkomst bent aangegaan.

Wanneer geldt de cumulatiebepaling niet?

De cumulatiebepaling geldt niet als er geen sprake is van een duurovereenkomst. Deze geldt ook niet voor niet-termijnbetalingen zoals boetes, naheffing schoonmaakkosten etc. Daarbij geldt de cumulatiebepaling alleen voor termijnfacturen tot € 266,67. Boven dit bedrag geldt de Wki staffel met een percentage van 15%, 10%, 5% etc. afhankelijk van de hoogte van de schuld.

Hoe ziet de nieuwe berekening eruit?

Het wetsartikel waarin de cumulatiebepaling wordt beschreven, bestaat uit een 1^e lid en een 2^e lid. In lid 1 wordt beschreven hoeveel incassokosten per termijnfactuur mogen worden berekend als de schuldeiser je voor iedere onbetaalde termijnfactuur apart een aanmaning stuurt. Of als de schuldeiser de vorige onbetaalde termijnfactuur verhoogt met een volgende onbetaalde termijnfactuur. In lid 2 wordt beschreven hoeveel incassokosten mogen worden berekend als de schuldeiser je één aanmaning stuurt over alle onbetaalde termijnfacturen.

Cumulatiebepaling volgens lid 1

Vóór 1 oktober 2024 mocht een schuldeiser per termijnfactuur incassokosten berekenen als deze de consument voor iedere termijnfactuur apart een aanmaning stuurde. Dit is per 1 oktober 2024 niet meer op die manier toegestaan. Als een schuldeiser de consument per termijnfactuur een aanmaning stuurt, moet de volgende staffel worden aangehouden:

Gemiste betaling binnen 6 maanden Termijnfactuur Hoogte incassokosten

1^e maand max. € 266,67 € 40

2^e maand max. € 266,67 € 20

3^e maand max. € 266,67 € 20

4^e maand max. € 266,67 € 20

5^e maand max. € 266,67 € 20

6^e maand max. € 266,67 € 20

Enkele feiten over deze staffel:

Het eerste bedrag aan incassokosten bedraagt € 40, gevolgd door € 20 etc.
De cumulatiebepaling vindt plaats per 6 maanden of termijnfacturen
De totale incassokosten mogen maximaal € 140 bedragen
De staffel geldt voor termijnfacturen onder € 266,67. Voor bedragen boven € 266,67 geldt immers een bedrag aan incassokosten boven € 40.
Er kan sprake zijn van termijnfacturen met gelijke bedragen of van ongelijke bedragen

Onderstaand volgt een aantal rekenvoorbeelden van de cumulatiebepaling.

Voorbeeld bij gelijke factuurbedragen

Joost heeft een betalingsachterstand van 4 opvolgende termijnfacturen bij zijn telefoonprovider. De facturen bedragen € 32 per maand. De telefoonprovider stuurt Joost aanmaningen voor deze onbetaalde termijnfacturen. Volgens de cumulatiebepaling mag de telefoonprovider een bedrag van € 40 aan incassokosten berekenen voor de eerste onbetaalde termijnfactuur van € 32. Voor de overige drie termijnfacturen mag de telefoonprovider € 20 aan incassokosten per termijnfactuur berekenen.

Gemiste betaling binnen 6 maanden Termijnfactuur Hoogte incassokosten

1^e maand € 32 € 40

2^e maand € 32 € 20

3^e maand € 32 € 20

4^e maand € 32 € 20

Opgeteld is dit een bedrag van € 100 aan incassokosten.

Voorbeeld bij ongelijke factuurbedragen

Sanne heeft een betalingsachterstand van 4 opvolgende termijnfacturen bij de energiemaatschappij. Drie facturen bedragen € 142 per maand, de vierde factuur bedraagt € 300. De energiemaatschappij stuurt Sanne aanmaningen voor deze onbetaalde facturen. Volgens de cumulatiebepaling mag de energiemaatschappij een bedrag van € 40 aan incassokosten berekenen voor de eerste onbetaalde termijnfactuur van € 142. Voor de tweede en derde termijnfactuur mag de energiemaatschappij € 20 aan incassokosten berekenen. De laatste termijnfactuur mag de energiemaatschappij een bedrag van € 45 berekenen (15% van € 300).

Gemiste betaling binnen 6 maanden Termijnfactuur Hoogte incassokosten

1^e maand € 142 € 40

2^e maand € 142 € 20

3^e maand € 142 € 20

4^e maand € 300 € 45

Opgeteld is dit een bedrag van € 125 aan incassokosten.

Voorbeeld bij gelijke factuurbedragen maar niet opvolgende maandfacturen

Maarten heeft een betalingsachterstand bij zijn sportschool van 4 termijnfacturen. Drie onbetaalde termijnfacturen van € 36 zijn van januari, februari en maart. De laatste termijnfactuur van € 36 is de termijnfactuur van oktober. Voor de eerste termijnfactuur van januari mag de sportschool € 40 aan incassokosten rekenen. Voor de termijnfacturen van februari en maart mag een bedrag van € 20 aan incassokosten worden berekend. Voor de termijnfactuur van oktober mag de sportschool weer een bedrag van € 40 aan incassokosten berekenen. De reden hiervan is dat de termijnfactuur van december afwijkt van 6 opvolgende termijnfacturen.

Gemiste betaling in termijnfactuur Termijnfactuur Hoogte incassokosten

januari € 36 € 40

februari € 36 € 20

maart € 36 € 20

oktober € 36 € 40

Omdat de termijnfactuur van oktober niet binnen de termijn van 6 maanden van de andere termijnfacturen valt, begint de termijn weer opnieuw en mag een bedrag van € 40 aan incassokosten worden berekend voor de termijnfactuur van oktober. Opgeteld is dit een bedrag van € 120 aan incassokosten.

Cumulatiebepaling volgens lid 2

Als er een betalingsachterstand ontstaat in een duurovereenkomst waarin de schuldeiser niet per termijnfactuur aanmaningen stuurt maar één aanmaning stuurt voor meerdere termijnfacturen tegelijk, dan mogen vanaf 1 oktober 2024 alleen incassokosten worden berekend over de hoogste termijnfactuur. Vóór 1 oktober 2024 werd in dit geval één bedrag aan incassokosten berekend over alle termijnfacturen bij elkaar opgeteld.

Voorbeeld bij berekenen incassokosten over de hoogste factuur

Ingrid heeft bij haar energiemaatschappij een betalingsachterstand van 3 termijnfacturen van €110 en een jaarafrekening van €488. De telefoonprovider stuurt haar een aanmaning van €818. Dit betreft de 3 onbetaalde termijnfacturen én de jaarafrekening.

Omdat de schuldeiser voor alle onbetaalde termijnfacturen in één aanmaning heeft gestuurd, mogen slechts over de hoogste termijnfactuur incassokosten worden berekend, volgens de staffel incassokosten. Dit is een bedrag van € 73,20 (15% over de jaarafrekening van € 488).